Ключевая ставка Центробанка России, которая долгое время удерживалась на рекордном уровне в 21%, наконец, начала снижаться. Однако банки, не дожидаясь официальных изменений, начали сокращать проценты по вкладам, оставляя вкладчиков в неведении о своих доходах. Как это отразится на обычных гражданах?
Изменения в налогообложении вкладов с 2025 года
С июля 2024 года в России вступили в силу новые правила налогообложения вкладчиков, главным образом касающиеся тех, кто хранит на счетах средства от миллиона рублей и выше. Это решение стало следствием применения прогрессивной шкалы налогообложения, которая опирается на максимальную ключевую ставку.
Теперь необлагаемый минимум рассчитывается от максимального уровня ключевой ставки, а именно от 21%. Реальный необлагаемый доход по вкладам составляет 210 000 рублей. Все, что превышает эту сумму, подлежит налоговому обложению: 13% для дохода до 2,4 миллиона рублей и 15% с превышения.
Примеры из жизни: кто попадает под налог
В реальной жизни налоговая политика может оказать серьёзное влияние на вкладчиков:
- Вкладчик 1: Получил 35 000 рублей по вкладу — налог не платит, оставшись в пределах лимита.
- Вкладчик 2: Заработав 230 000 рублей, обязан уплатить 2 600 рублей налога. Негармонично, но закономерно.
- Вкладчик 3: Разбив свои депозиты по разным банкам, сумел аккумулировать 345 000 рублей дохода. Сумма, облагаемая налогом, составила 135 000 рублей, что обернулось налогом в 17 550 рублей.
- Вкладчик 4: Заработав 590 000 рублей от вкладов и продаж акций, должен заплатить 49 400 рублей налога.
Как видно, налоги могут существенно уменьшить реальный доход вкладчиков и изрядно «поправить» бюджет.
Как обойти налогообложение: сумма и ставки
Вопрос, сколько нужно держать на вкладе, чтобы избежать налогов, имеет ряд факторов. Например, при ставке в 18% потребуется вложить примерно 1 166 000 рублей для получения 210 000 рублей. При 19% сумма составит около 1 105 000 рублей, а при 20% достаточно будет 1 050 000 рублей.
Взгляд на новые налоговые условия показывает, что раньше минимальная сумма на счетах рассматривалась как признак достатка, а теперь это может стать причиной для получения «письма счастья» от налоговой службы.
